出入境检验检疫收费收据是国家组织政府非税收入的收款凭证,就其管理和使用来讲,等同于发票。但是严肃的票据却遭到不法分子的伪造和买卖,利用虚假票据牟取利益,侵占了企业权益,损害了检验检疫部门形象。
广东检验检疫局重拳出击,加大打击力度,以雷霆万钧之势,曾在一天时间内查获案值达160万元的购买、使用假检验检疫收费收据案件,让不法分子违法行为无所遁形,切实将国家减费惠企的政策红利送到企业手中,将检验检疫部门为民务实清廉的形象树在群众心里。广东检验检疫局向记者披露了此案的破获经过。
企业举报
2013年7月9日上午,广州市珠江新城,车流在热浪中穿梭不息。明晃晃的阳光将广东检验检疫局正门上的检徽照耀得熠熠生辉。
该局稽查处Y处长办公室的电话铃突然大声响起来。电话那头,传来了广东东莞检验检疫局C局长急切的声音:“Y处长,我局刚刚接到东莞某外贸公司的投诉举报,反映该公司的检验检疫收费存在明显异常。仅2013年1月至4月,该公司检验检疫收费就超过了40万元。可是经核查发现,今年我局实收该企业的检验检疫费用仅仅216元。我局检务人员仔细比对了举报人提供的检验检疫收费收据,发现根本不是我局所出具的,高度怀疑造假,且数额巨大!”
“据我们的办案经验,这家企业看来是有内鬼啊!”Y处长冷静地分析说,“你们继续了解情况,我马上向领导汇报。”
群众的呼声就是命令!得知案情后,广东检验检疫局分管局领导高度重视,指示由稽查处带队立即赶赴东莞,与东莞检验检疫局迅速成立联合专案组展开调查,同时加强与东莞公安部门的执法协作和衔接,务必尽快查清案情。
利剑出击
当日中午,东莞检验检疫局会议室里,气氛紧张凝重。赶赴而来的广东检验检疫局稽查人员在稽查处L处长的带领下再次核对了东莞某外贸公司提交的部分检验检疫收费收据,确认为虚假无疑。为避免打草惊蛇,联合专案组随即主动和该公司高层取得了联系,说明了案情,在高层的配合下,悄悄地对该企业相关人员情况展开了外围调查。
经摸排发现,该外贸公司是2009年注册成立的一家外资企业,一直生产国家政策扶持的生态环保产品,企业每年产值过亿,发展势头很不错。企业老板长期在国外居住,生产经营事务全权委托给国内主管负责,很少过问。这家企业的报关报检工作,一直由一个叫华哥(化名)的员工办理,检验检疫收费收据也均由华哥向公司财务提交报销。
专案组进一步了解得知,这家企业的检验检疫收费是从2012年1月开始逐步增多的。而华哥正是在2011年12月被公司提拔到中层领导岗位,担任了报关经理。
据高层透露,他们曾向华哥询问,为什么没有享受到检验检疫部门支持外贸出口的减费惠企政策,收费还越来越多?
诡异的是,从2013年5月开始,华哥没有再向公司提交过检验检疫费用。两天前,华哥突然说家里有事,向公司提交了辞职申请,准备离开东莞,现在还没有获得公司批准。
根据前期调查的线索,嫌疑人华哥被专案组基本锁定。专案组推断,这个华哥不仅有重大作案嫌疑,而且还有外逃的打算。就目前掌握的证据看,企业被嫌疑人侵占的金额已经超过40万元,足以入刑。
此时,东莞检验检疫局C局长的手机突然“嘟嘟”响了两声,原来是在企业内部秘密调查的同事给专案组发来了信息:因当天中午天气十分闷热,华哥此刻并未外出,正在公司办公室避暑休息。
战机不能耽误!L处长和C局长立即商定了行动方案,迅速下达行动指令,并决定前往东莞市公安局厚街分局移交案件线索,请公安部门尽快立案,开展执法协作。
“这个华哥欺骗企业,给我们东莞检验检疫局抹黑,决不能让他逃掉!大家要严守纪律,保守保密,严格按照L处长现场指令出击,务必将嫌疑人抓住,从企业里找出铁证,让这个内鬼现出原形!”C局长话音刚落,L处长风趣地补充了一句:“兵贵神速啊,恐怕没时间吃午饭了,今天大伙要和我一起,饿着肚子去捉鬼啦!”
会议室顿时响起了一阵笑声。
这个炎热的中午,滴汗如雨。有人幽默地形容,在这样的高温“烤”验下,人和大地之间,也许只缺了一把孜然粉。广东检验检疫局稽查人员在烈日下奔忙,在他们每个人心中还有一把烈火熊熊燃烧着,那就是,决不能让嫌疑人逃脱!
时钟在紧张地前行,但仍赶不上检验检疫稽查人员雷厉风行的脚步。7月9日14时,在接到企业举报7小时之内,广东检验检疫局会同东莞警方,在东莞某外贸公司内,将毫无察觉的企业“内鬼”——犯罪嫌疑人华哥一举抓获。
铁证如山
当华哥带着明晃晃的手铐被警察押上警车后,公司员工们议论纷纷:华哥算是这家外贸企业的资深员工了,他怎么会是“内鬼”?他是怎么造假的?他到底侵吞了公司多少钱?这些钱还能不能追回来?公司高层召开了紧急会议,要求财务部门全力配合广东检验检疫局稽查人员对本公司2009年至2013年间全部检验检疫收费收据进行核查比对。管理层和员工们等待着警方对华哥讯问的结果,也期待着检验检疫部门能够帮助找出华哥犯罪的全部证据,还原事实真相。
派出所讯问室里,华哥面对警方的质问,表现出了他一贯的狡诈。
他满不在乎地说:“我承认,我是在公司里报销了一些假票据,可那都是因为我要打点关系。办公司的事,总不能花我自己的钱吧!而且这钱也没多少,前前后后也就几万块吧,这也没多大事吧!”
W刑警严肃地说:“你不用再狡辩了。我们既然能把你抓进来,肯定掌握了充分的证据。你好好想想,你到底用假票在公司报了多少钱!”
“警官,时间长了,我真的记不清了,最多也就十来万吧。我做这些也是为了公司,我是公司的老人,大小也是个经理,我怎么可能损害公司利益?我现在把这十来万退给公司,向公司认错,你们网开一面把我放了吧!”
华哥的不配合让警方的讯问一度陷入僵局。此时此刻,证据至关重要!
时间一分一秒地过去,专案组的比对查证工作也在紧张进行中。东莞检验检疫局业务系统数据查询结果首先出来了,经统计,该公司2009年以来在东莞检验检疫局共报检13批次,收费共计人民币7074元。专案组随即将此证据固化并加盖了东莞检验检疫局公章。
夜色慢慢降临。这边,公司财务室依然灯火通明,一摞摞发票报销单堆满办公桌,广东检验检疫局稽查人员两人一组,一张一张地仔细核查比对和复核。稽查人员发现,2012年之前,该公司报销的检验检疫收费收据都是真的,数量很少。从2012年1月开始,假票据的数量越来越多,连续14个月均发现假票据。最后在该企业发现华哥已经报销的假检验检疫收费收据金额,竟然高达160余万元。公司管理层得知消息,简直难以置信,十分震惊。
案情大白
在检验检疫部门提供的大量铁证面前,华哥的心理防线彻底崩溃,很快就承认了自己购买、使用假检验检疫收费收据,侵占公司财产的全部罪行,并交待了购买的渠道和方式。
据他交待,自从升了报关经理,他试着将从东莞某黑窝点购买的打印好金额且盖好公章的假费据拿回公司报销,发现没事,胆子就大了,渐渐地越报越多。这14个月里,他几乎每天都在自己的办公室里贴好5000元~6000元的假票据,以检验检疫部门收费的名义去公司报销。直到今年5月,他购买假票的联系人突然消失了,他怀疑是黑窝点被打掉了,才决定暂时收手,找机会辞职准备卷款逃走。
得知挖出“内鬼”,巨额损失被挽回的消息,公司老板非常激动,打来越洋电话,对检验检疫部门和警方表达了敬意,并连夜派出特别助理乘机回国处理后续事宜。
而华哥已经因涉嫌“职务侵占罪”被东莞警方刑事拘留,等待他的将是法律的严惩。
夜已深了,当广东检验检疫局执法稽查人员离开公司时,公司管理人员和员工纷纷报以微笑和感谢。
结束了一天紧张的战斗,看着满天繁星,L处长开始招呼稽查队友们围坐一起,吃“今天的中午饭”了。这饭吃得简单而匆忙,因为他们还要连夜赶回去,明天,当朝霞升起的时候,还有新的任务在前方等着他们……